|
Maliye
Bakanlığından:
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ
(SIRA NO: 9)
9/1/2008 tarihli ve
26751 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanarak
1/4/2008 tarihinde yürürlüğe giren Suç
Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün
Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler
Hakkında Yönetmeliğin (Bundan sonra Yönetmelik
olarak anılacaktır.) üçüncü bölümünde müşterinin
tanınmasına ilişkin esaslar yer almaktadır.
Söz
konusu Yönetmeliğin 26 ncı
maddesinde müşterinin tanınmasına yönelik
tedbirler bakımından yükümlülerin daha basit
tedbirler almalarına Maliye Bakanlığı’nca izin
verilebileceği ve bu madde kapsamında
uygulanabilecek tedbirler ile işlem türlerini
belirleme konusunda da Maliye Bakanlığı’nın
yetkili olduğu belirtilmiştir.
Belirtilen yetkiye istinaden
9/4/2008 tarihli ve 26842 sayılı Resmî
Gazete’de yayımlanan 5 Sıra
No’lu Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel
Tebliği’nde, Yönetmelik uyarınca yükümlü
sayılanlar tarafından müşterinin tanınması
ilkesi kapsamında uyulması gereken
basitleştirilmiş tedbirler belirlenmiştir.
Anılan
Yönetmelikte yapılan değişiklik ile diğer
açıklamalar bu Tebliğin konusunu oluşturmakta
olup 5 Sıra No’lu
Tebliğin ilgili bölümleri itibarıyla aşağıdaki
değişiklikler yapılmıştır.
1.
Tebliğin mevcut "2.2.1." bölümünün üçüncü
paragrafı aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, bu
bölümden sonra gelmek üzere aşağıdaki “2.2.2.”
bölümü eklenmiştir.
“Türkiye’de yerleşik bir finansal kuruluşun
müşterisinin yabancı ülkede yerleşik bir
finansal kuruluş olması durumunda yukarıda
bahsedilen basitleştirilmiş tedbirlerin
uygulanabilmesi için, yabancı finansal kuruluşun
aklama ve terörün finansmanıyla mücadele
alanındaki uluslararası standartlara uygun
düzenleme ve denetime tabi olan bir ülkede
yerleşik olması gerekmektedir.”
“2.2.2. Finansal Kuruluşlar Dışındaki
Yükümlülerin Müşterilerinin Bankalar Olduğu
İşlemler
Ülkemizde veya aklama ve terörün finansmanıyla
mücadele alanındaki uluslararası standartlara
uygun düzenleme ve denetime tabi olan diğer
ülkelerde yerleşik bankaların, finansal
kuruluşlar dışındaki yükümlülerin müşterisi
olduğu işlemlerde; yükümlü tarafından, müşteri
konumunda olan bankaya ilişkin olarak
Yönetmeliğin 7 nci
maddesinin birinci fıkrasındaki bilgiler
alınarak kaydedilir. Bu bilgilerin Yönetmeliğin
anılan maddesi uyarınca teyidi zorunlu değildir.
Bu
kapsamdaki müşterilerle ilgili olarak
Yönetmeliğin 17 nci
maddesinde geçen gerçek faydalanıcının tanınması
ve tüzel kişilere özel dikkat gösterilmesi ile
19 uncu maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin
uygulanması zorunluluğu bulunmamaktadır.”
2.
Tebliğin mevcut “2.2.2.” bölümünün numarası
“2.2.3.” olarak, ilk paragrafı ise aşağıdaki
şekilde değiştirilmiş, bu bölümden sonra gelmek
üzere aşağıdaki “2.2.4.” bölümü eklenmiştir.
“5018 sayılı Kamu Mali
Yönetimi ve Kontrol Kanununa1 göre
genel yönetim kapsamında olan kamu idareleri ile
kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşlarının
müşteri olması durumunda yükümlüler; bu kurum ve
kuruluşlar adına işlem yapan gerçek kişilerin
Yönetmeliğin 6 ncı
maddesinin birinci fıkrasındaki bilgilerini
alarak kaydeder ve yetki durumlarını da mevzuata
uygun olarak düzenlenmiş yetki belgesi üzerinden
teyit ederler. Yönetmeliğin 6
ncı maddesi uyarınca
alınan bilgilerin teyidi zorunlu değildir.”
“2.2.4. Müşterinin Uluslararası Kuruluş veya
Türkiye’de Mukim Elçilik ya da Konsolosluk
Olduğu İşlemler
Müşterinin Uluslararası Para Fonu, Dünya
Bankası, Avrupa Kalkınma Bankası gibi kuruluşlar
veya Türkiye’de mukim elçilik ya da konsolosluk
olduğu durumda yükümlüler, bu kuruluşlar adına
işlem yapan gerçek kişilerin Yönetmeliğin 6
ncı maddesinin
birinci fıkrasındaki bilgilerini alarak kaydeder
ve yetki durumlarını da yetkili olduklarını
gösterir bir belge üzerinden teyit ederler.
Yönetmeliğin 6 ncı
maddesi uyarınca alınan bilgilerin teyidi
zorunlu değildir.
Bu
kapsamdaki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin
17 nci maddesinde
geçen gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel
kişilere özel dikkat gösterilmesi ile 19 uncu
maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin
uygulanması zorunluluğu bulunmamaktadır.”
3.
Tebliğin mevcut “2.2.3.” bölümü, bölüm numarası
ile birlikte aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, bu
bölümden sonra gelmek üzere aşağıdaki “2.2.6.”
bölümü eklenmiştir.
“2.2.5. Maaş Ödemesi Kapsamında Toplu Müşteri
Kabulüne İlişkin İşlemler
Bankaların, 5018 sayılı Kanuna göre genel
yönetim kapsamındaki kamu idareleri ile kamu
kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları veya
100’den fazla personel istihdam eden kurum,
kuruluş veya işletmelerin çalışanlarına maaş
hesabı açılması amacıyla toplu müşteri kabulü
yoluyla sürekli iş ilişkisi tesisinde, maaş
ödemesi yapılacak gerçek kişilerin;
- Adı,
soyadı,
-
Doğum yeri ve tarihi,
-
Uyruğu,
- Türk
vatandaşları için anne ve baba adı ile T.C.
kimlik numarası,
-
İşyeri veya ikametgah
adresi,
-
Varsa telefon numarası, faks numarası,
elektronik posta adresi
bilgileri alınır. Bu
bilgilerden kimliğe ilişkin olanların teyidi
Yönetmeliğin 6 ncı
maddesine göre yapılır. Bu teyit işlemi,
İçişleri Bakanlığı Nüfus ve Vatandaşlık İşleri
Genel Müdürlüğü kimlik paylaşım sistemi veri
tabanı kullanılarak da (elektronik görüntüsü
alınmak suretiyle) yapılabilir.
Bankalar, müşterilerin kimliğine ilişkin olarak
Yönetmeliğin 6 ncı
maddesinde belirtilen kimlik belgeleri ile imza
örneklerini işlemin yapılmasından itibaren en
geç üç ay içinde alırlar. Adres teyidi de bu
süre içerisinde yapılır. Bu kapsamda, maaş
ödemesi yapılacak kişilerin isimleri ile
birlikte çalıştığı kurumun açık adresinin
bankaya bildirilmesi, işyeri adres bilgisinin
teyidi için yeterli sayılır.”
“2.2.6. Uluslararası Kuruluşların Türkiye’de
mukim birimlerinin veya Elçilik ve Konsolosluk
Mensuplarının Maaş Ödemelerine İlişkin İşlemler
Bankaların, uluslararası kuruluşların Türkiye’de
mukim birimlerinin veya elçilik ve
konsoloslukların mensuplarına maaş hesabı
açılması amacıyla sürekli iş ilişkisi
tesisinde, maaş ödemesi yapılacak gerçek
kişilerin;
- Adı,
soyadı,
-
Doğum yeri ve tarihi,
-
Uyruğu,
- Türk
vatandaşları için anne ve baba adı ile T.C.
kimlik numarası,
-
İşyeri veya ikametgah
adresi,
-
Varsa telefon numarası, faks numarası,
elektronik posta adresi
bilgileri alınır. Bu
bilgilerden kimliğe ilişkin olanların teyidi
Yönetmeliğin 6 ncı
maddesine göre yapılır. Bu teyit işlemi,
İçişleri Bakanlığı, Nüfus ve Vatandaşlık İşleri
Genel Müdürlüğü kimlik paylaşım sistemi veri
tabanı kullanılarak da (elektronik görüntüsü
alınmak suretiyle) yapılabilir.
Bankalar, müşterilerin kimlik bilgilerinin
teyidinde Yönetmeliğin 6
ncı maddesinde belirtilen kimlik
belgeleri ile imza örneklerini işlemin
yapılmasından itibaren en geç üç ay içinde
alırlar. Adres teyidi de bu süre içerisinde
yapılır. Bu kapsamda, maaş ödemesi yapılacak
kişilerin isimleri ile birlikte çalıştığı
kurumun açık adresinin bankaya bildirilmesi,
işyeri adres bilgisinin teyidi için yeterli
sayılır.”
4.
Tebliğin mevcut “2.2.4.” bölümü, başlığı ile
birlikte aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“2.2.7. Emeklilik Sözleşmeleri, Emeklilik
Planları ve Hayat Sigortası Sözleşmelerine
İlişkin İşlemler
Emeklilik sözleşmeleri ve
çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılmak
suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik
planları ile bir yıl içinde ödenecek prim tutarı
toplamı ikibin veya
tek primli olup prim tutarı
beşbin TL’nin altında olan hayat
sigortası sözleşmelerine ilişkin işlemlerde
yükümlüler; Yönetmeliğin 6
ncı maddesinin birinci fıkrasındaki
bilgileri, teyit belgelerine gerek olmaksızın,
almak suretiyle işlem yapabilirler.
Bu
kapsamdaki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin
17 nci maddesinde
geçen gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel
kişilere özel dikkat gösterilmesi ile 19 uncu
maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin
uygulanması zorunluluğu bulunmamaktadır.”
5.
Tebliğin mevcut “2.2.5.” bölümünün numarası
“2.2.8.” olarak, “2.2.6.” bölümünün numarası
“2.2.9.” olarak, “2.2.6.” bölümünün birinci
paragrafı ise aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
“Üzerindeki numara bazında hesap takibi yapılan,
isimsiz, önceden ödeme ya da yükleme yapılması
suretiyle kullanılabilir hale gelen ve yüklenen
bakiye kadar kullanıma izin verilen ön ödemeli
kartlarla ilgili işlemlerde yükümlüler;
- Tek
kullanımlık olup tekrar yükleme yapılması mümkün
olmayanlarda yüklü para tutarı 300 TL’yi,
-
Yeniden yükleme yapılabilen ve toplam yükleme
limiti bir takvim yılı içinde 5.000 TL’yi (Aynı
takvim yılı içinde 2.000 TL üzerinde nakit
çekilmesine veya başka bir hesaba transfer
edilmesine imkan
verilenler hariç)
aşmayan ön ödemeli
kartların satışında Yönetmeliğin 6
ncı maddesi
kapsamında kimlik tespiti yapmayabilirler.”
6.
Tebliğin “3.2” bölümü
aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Sürekli iş ilişkisi tesis edilen müşterilerin
kimlik tespitine ilişkin alınan telefon ve faks
numarası ile elektronik posta adresine ilişkin
bilgilerinin doğruluğu, risk temelli yaklaşım
çerçevesinde gerektiğinde bu araçları kullanarak
ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit
edilir.”
7.
Yürürlük
5 Sıra
No’lu Tebliğ’in bu
Tebliğle değiştirilen hükümleri yayımı tarihinde
yürürlüğe girer.
Tebliğ
olunur.
——————————
1
24/12/2003
tarih ve 25326 sayılı Resmî Gazete’de
yayımlanmıştır.
|
