Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesiyle ilgili bildirim

"Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Yasa" ve bu yasanın 27'nci maddesi uyarınca yürürlüğe konulan "Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkındaki Yönetmelik" hükümleri çerçevesinde sözü edilen yönetmelikte sayılmak suretiyle belirlenmiş bulunan yükümlüler;
* Sürekli iş ilişkisi tesisinde tutar gözetmeksizin,
* İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlem toplam tutarı 20 bin TL veya üzerinde olduğunda,
* Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetmeksizin, doğruluğu konusunda şüphe olduğunda tutar gözetmeksizin,
kimliğe ilişkin bilgileri almak ve bu bilgilerin doğruluğunu teyit etmek (doğrulatmak) suretiyle müşterilerinin ve müşterileri adına veya hesabına hareket edenlerin kimliğini tespit etmek zorundadır.
Kimlik tespiti, iş ilişkisi tesisinde veya işlem yapılmadan önce tamamlanmak zorundadır.
Sürekli iş ilişkisi ise "Yükümlü ve müşteri arasında hesap açılması, kredi veya kredi kartı verilmesi, kiralık kasa, finansman, faktoring, finansal kiralama, hayat sigortası veya bireysel emeklilik gibi hizmetler nedeniyle kurulan, niteliği itibariyle devamlılık unsuru taşıyan iş ilişkisi" anlamına gelmektedir.
"Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkındaki Yönetmelik"in 4'üncü maddesinde iş ilişkisi nedeniyle kimlik tespit etmekle yükümlü olanlar sayılmak suretiyle belirlenmiş bulunmaktadır. Buna göre;
* Bankalar,
* Bankalar dışında banka kartı veya kredi kartı düzenleme yetkisine haiz kuruluşlar,
* Kambiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseler,
* Ödünç para verme işleri hakkında mevzuat kapsamındaki ikrazatçılar, finansman ve faktoring şirketleri,
* Sermaye piyasası aracı kurumları, vadeli işlemler aracılık şirketleri ve portföy yönetim şirketleri,
* Yatırım fonu yöneticileri,
* Yatırım fonu ortaklıkları,
* Sigorta, reasürans ve emeklilik şirketleri ile sigorta ve reasürans brokerleri,
* Finansal kiralama şirketleri,
* Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kuruluşlar,
* Posta ve Telgraf Teşkilatı Genel Müdürlüğü ile kargo şirketleri,
* Varlık yönetim şirketleri,
* Kıymetli maden, taş veya mücevher alım satımı yapanlar,
* Cumhuriyet altın sikkeleri ile cumhuriyet ziynet altınlarını basma faaliyeti ile sınırlı olmak üzere Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü,
* Kıymetli madenler borsası aracı kuruluşları,
* Ticaret amacıyla taşınmaz alım satımıyla uğraşanlar ile bu işlemlere aracılık edenler,
* İş makineleri dahil her türlü deniz, hava ve kara nakil vasıtalarının alım satımı ile uğraşanlar,
* Tarihi eser, antika ve sanat eseri alım satımı ile uğraşanlar veya bunların müzayedeciliğini yapanlar,
* Milli Piyango İdaresi Genel Müdürlüğü, Türkiye Jokey Kulübü ve Spor Toto Teşkilatı Başkanlığı dahil talih ve bahis oyunları alanında faaliyet göstereler,
* Spor kulüpleri,
* Noterler,
* Savunma hakkı bakımından diğer yasa hükümlerine aykırı olmamak kaydıyla Avukatlık Yasası'nın 35'inci maddesinin ikinci fıkrası kapsamındaki işlerden taşınmaz alım satımı, şirket, vakıf ve dernek kurulması, idaresi ve devredilmesi gibi işlerle sınırlı olmak üzere serbest avukatlar,
* Bir işverene bağlı olmaksızın çalışan serbest muhasebeci, serbest muhasebeci mali müşavirler ve yeminli mali müşavirler,
* Finansal piyasalarda denetim yapmakla yükümlü yetkili bağımsız denetim kuruluşları,
* Merkezi yurtdışında bulunan yükümlünün Türkiye'deki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri yükümlü sayılmaktadır.
Diğer yandan merkezi Türkiye'de bulunan yükümlünün yurtdışındaki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri, faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin izin verdiği ölçüde kimlik bildirimi ile ilgili hükümlere uygun davranmak zorundadırlar.  Veysi Seviğ / Referans